B. LES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT
Les dépenses de fonctionnement du Jardin du Luxembourg ont été de 10 435 941 euros en 2020, pour un taux d'exécution de 90,43 %, soit un montant stable par rapport à 2019 alors qu'une hausse de 10,41 % était attendue.
1. Les achats de fournitures et de biens
Les achats de matériel , équipements et travaux - télécoms ont représenté une dépense de 47 123 euros , correspondant à un taux d'exécution de 34,91 % et une hausse de 48,42 % par rapport à 2019 Ils concernent les petits équipements nécessaires au bon fonctionnement de l'atelier mécanique du Jardin (petit outillage et pièces détachées). Cette sous-exécution s'explique par le report à 2021 de l'opération de refonte de la signalétique aux entrées du Jardin, dont le coût était estimé à 55 000 euros.
Les achats non stockés de matières et fournitures ont atteint 470 857,48 euros , soit une baisse de 11,14 % par rapport à 2019. Seulement 80,02 % des crédits ont été consommés, du fait notamment de l'impact de la crise sanitaire sur les manifestations organisées à la Présidence et dans le Jardin du Luxembourg, conduisant à de moindres besoins en matières et fournitures horticoles.
2. Les services extérieurs
Les dépenses de sous-traitance sont restées stables par rapport à 2019 et sont élevées à 348 824 euros consacrés à des dépenses traditionnelles comme :
- la collecte des déchets des usagers du Jardin du Luxembourg ;
- le nettoyage des chalets de nécessité ;
- le traitement des déchets.
Les dépenses d' honoraires ont quant à elles représenté 116 048 euros , en hausse de 292,78 % par rapport à 2019 mais un taux d'exécution de seulement 39,3 % et 179 211 euros de crédits non consommés. Elles ont notamment porté sur les opérations d'abattage et de replantation d'arbres et de rénovation de la Fontaine Médicis et de ses bassins.
Enfin, les dépenses d' entretien, réparations, restauration se sont élevées à 424 959 euros , soit un taux d'exécution de 65,51 % et une baisse de 11,14 % par rapport à 2019. Les principales opérations ont concerné la réfection d'allées en sol stabilisé et d'allées asphaltées (82 673 euros), la réfection de caisses d'orangers (34 564 euros), la rénovation du pavillon Nord-Est des serres (31 877 euros) et l'entretien du parc de chaises, fauteuils et relax (28 708 euros).
3. Les charges de personnel
La dépense de rémunération des fonctionnaires titulaires ou stagiaires du Jardin s'est élevée en 2020 à 6 891 745 euros , soit un taux d'exécution de 96,84 % et une augmentation de 0,63 % par rapport à l'exercice précédent, succédant à des baisses de 3,12 % en 2019, 4,40 % en 2018 et 0,83 % en 2017.
Les effectifs payés à fin d'année sont en progression de quatre unités par rapport à 2019, avec 111 fonctionnaires . La masse indiciaire en fin d'année 2020 est en hausse de 3,48 % par rapport à décembre 2019.
Les charges de sécurité sociale et de prévoyance de ces personnels se sont élevées à 1 399 341 euros , soit un taux d'exécution de 97,84 % et un montant en hausse de 1,68 % par rapport à 2019.
La rémunération du personnel contractuel et temporaire a quant à elle diminué de 11,72 % par rapport à 2019 et s'est élevée à 186 472 euros , consacrés à la rémunération des auxiliaires saisonniers et des apprentis, soit un taux d'exécution de 84 %. Cette évolution est pour l'essentiel liée à la baisse du recours aux auxiliaires saisonniers pour pallier les vacances de postes de jardinier et d'aide-jardinier.
Au titre des autres charges sociales , 82 213 euros ont été dépensés pour financer :
- des allocations chômage d'anciens personnels hors cadre, pour 51 130 euros (- 29,27 %) ;
- une indemnité de départ en retraite d'un montant de 16 950 euros , aucune n'ayant été versée en 2019 ;
- les prestations familiales des personnels retraités, qui se sont élevées à 6 315 euros (+ 152 %) ;
- les chèques-déjeuners des personnels de Longpont-sur-Orge, soit 4 370 euros (- 22,86 %) ;
- des remboursements à la caisse de sécurité sociale des personnels du Sénat au titre des accidents du travail, pour 1 196 euros (- 68,92 %) ;
- la prise en charge d'un congé bonifié, soit 2 253 euros .
Enfin, les dépenses de formation des personnels du Jardin du Luxembourg se sont élevées à 25 090 euros , en baisse de 12,12 % par rapport à 2019.
Agrégat des dépenses de personnel du Jardin
Les dépenses concernant les personnels retraités s'établissent comme suit au cours des cinq dernières années :
