B. LES CRÉDITS DE RÉMUNÉRATION
1. La décomposition de la masse salariale
Les crédits de paiement du titre 2 représentent sur l'ensemble de la mission 57,52 milliards d'euros, dont 34,30 milliards d'euros sont consacrés à la rémunération d'activité . Le tableau ci-dessous donne la répartition pour l'ensemble de la mission.
Répartition des crédits de paiement du titre 2
(en milliards d'euros)
|
Prog. 140 |
Prog. 141 |
Prog. 230 |
Prog. 139 |
Prog. 214 |
Prog. 143 |
Total |
|
|
Total |
17,99 |
29,28 |
1,75 |
6,33 |
1,35 |
0,82 |
57,52 |
|
Rémunérations d'activités |
10,12 |
17,33 |
1,08 |
4,41 |
0,84 |
0,52 |
34,30 |
|
Cotisations et contributions sociales |
7,79 |
11,75 |
0,63 |
1,86 |
0,48 |
0,29 |
22,80 |
|
Prestations sociales et allocations diverses |
0,08 |
0,20 |
0,04 |
0,06 |
0,03 |
0,01 |
0,42 |
Source : tableau réalisé à partir de l'annexe au PLF 2011 « Enseignement scolaire »
Parmi les crédits destinés à la rémunération d'activité du ministère de l'éducation nationale, soit 34,3 milliards d'euros, votre commission note que :
- les crédits de paiement concernant les heures supplémentaires s'élèveraient en 2011 à 1 339,3 millions d'euros , en augmentation de 4 % par rapport à 2010. Depuis l'année scolaire 2007-2008, les crédits affectés aux heures supplémentaires ont augmenté de 30 %. En 2011, la totalité des contingents d'heures supplémentaires devrait être reconduite.
Ventilation de la dépense des programmes relatifs à l'enseignement public
|
Heures |
Dépenses en euros |
Evaluation des contingents |
||||
|
2007-2008 |
2008-2009 |
2009-2010 |
2007-2008 |
2008-2009 |
2009-2010 |
|
|
HSA |
557 163 230 |
625 751 003 |
651 848 871 |
421 902 |
469 711 |
486 199 |
|
HSE |
221 203 894 |
282 969 237 |
316 904 886 |
5 869 156 |
7 349 322 |
8 134 330 |
|
HI |
66 684 937 |
67 366 996 |
69 735 095 |
1 212 101 |
1 216 230 |
1 241 722 |
|
Autres heures |
22 917 799 |
24 528 169 |
24 530 487 |
764 997 |
809 977 |
807 222 |
|
TOTAL |
867 969 859 |
1 000 615 405 |
1 063 019 339 |
ns |
ns |
ns |
Source : ministère de l'éducation nationale
Ventilation de la dépense du programme 139 par type d'heure (enseignement privé)
|
Heures |
Dépenses en euros |
Evaluation des contingents |
||||
|
2007-2008 |
2008-2009 |
2009-2010 |
2007-2008 |
2008-2009 |
2009-2010 |
|
|
HSA |
127 544 181 |
145 259 630 |
157 090 958 |
115 358 |
130 586 |
140 099 |
|
HSE |
23 146 764 |
38 025 067 |
40 011 097 |
627 964 |
984 519 |
1 027 676 |
|
HI |
9 728 611 |
12 330 793 |
12 643 118 |
206 093 |
259 662 |
264 124 |
|
Autres heures |
1 808 370 |
1 786 867 |
1 675 021 |
38 309 |
37 628 |
34 992 |
|
TOTAL |
162 227 926 |
197 402 359 |
211 420 194 |
ns |
ns |
ns |
Source : ministère de l'éducation nationale
- les crédits de paiement relatifs aux différentes indemnités représentent 2 017,1 millions d'euros , dont 1 238,6 millions d'euros imputés sur l'enseignement public secondaire.
Au total, ces deux lignes représenteraient, comme en 2010, environ 9,8 % des crédits de rémunération du ministère de l'éducation nationale.