5.4 IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Les tableaux ci-dessous retracent la valeur nette des immobilisations financières à la clôture 2025 :
Valeur nette des immobilisations financières au 31 décembre 2025 (en K€)
|
Rubriques et postes |
Sénat stricto sensu |
Caisses des retraites |
Caisses de sécurité sociale |
Sénat au 31/12/25 |
Sénat au 31/12/24 |
Variation |
|
Titres de participations (1) |
541 |
- |
- |
541 |
541 |
- |
|
TIAP |
135 390 |
- |
- |
135 390 |
125 690 |
+9 700 |
|
Immobilisations venant en couverture des engagements de retraite |
- |
1 319 686 |
- |
1 319 686 |
1 285 906 |
+33 781 |
|
Intérêts courus et revenus courus |
1 159 |
18 111 |
- |
19 269 |
20 252 |
-983 |
|
Dépôts et cautionnements versés |
370 |
|
- |
370 |
350 |
+20 |
|
Total immobilisations financières |
137 460 |
1 337 797 |
|
1 475 257 |
1 432 739 |
42 518 |
(1) Correspond à 100 % des titres de Public Sénat, société exclusivement financée par les subventions versées par le Sénat.
|
Participation dans la société Public Sénat (en K€) |
31/12/2025 |
|
Capital |
120 |
|
Réserves et primes d'émissions, de fusion, d'apport... |
433 |
|
Report à nouveau |
319 |
|
Résultat de l'exercice |
3 |
|
Subvention d'investissement |
1 202 |
|
Capitaux propres (en K€) |
2 086 |
|
Montant des prêts et avances accordés |
- |
|
Montant des cautions et avals donnés |
- |
|
Montant des dividendes encaissés |
- |
N.B. Les données ci-dessus résultent des états financiers provisoires transmis par Public Sénat, avant leur certification.
|
Filiales et participations (en K€) |
SA PUBLIC SENAT |
|
Valeur comptable des titres détenus : |
|
|
- brute |
541 |
|
- nette |
541 |
|
VALEUR ESTIMATIVE DU PORTEFEUILLE DE "TIAP" À L'OUVERTURE 2025 (en K€) |
|||||
|
Type de placement |
Valeur comptable brute |
Provision pour dépréciation |
Valeur comptable nette |
Valeur de marché |
Plus-value latente |
|
TIAP-Obligations-RSI |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Coupons courus des TIAP-Obligations |
|
|
|
|
|
|
TIAP-OPCVM-RSI |
39 629 |
438 |
39 192 |
43 462 |
3 833 |
|
Revenus courus TIAP-OPCVM |
245 |
245 |
245 |
||
|
TIAP-Autres titres long terme-RSI |
27 728 |
27 728 |
33 558 |
5 830 |
|
|
Revenus courus TIAP-Autres titres long terme |
253 |
253 |
253 |
||
|
TIAP-Titres de créances négociables RSI |
35 000 |
35 000 |
35 000 |
|
|
|
Intérêts courus TIAP-Titres de créances négociables |
2 182 |
2 182 |
2 182 |
|
|
|
TIAP-Autres valeurs mobilières et créances assimilées RSI |
1 190 |
1 190 |
1 210 |
20 |
|
|
TIAP-Compte sur livret RSI |
22 580 |
22 580 |
22 580 |
|
|
|
Intérêts courus TIAP-Compte sur livret |
910 |
910 |
910 |
|
|
|
Sous-total TIAP RSI |
126 128 |
438 |
125 690 |
135 810 |
9 683 |
|
Sous-total revenus courus |
3 590 |
3 590 |
3 590 |
||
|
TOTAL |
129 718 |
438 |
129 280 |
139 401 |
9 683 |
|
|
|
|
|
|
|
|
VALEUR ESTIMATIVE DU PORTEFEUILLE DE "TIAP" À LA CLÔTURE 2025 (en K€) |
|||||
|
Type de placement |
Valeur comptable brute |
Provision pour dépréciation |
Valeur comptable nette |
Valeur de marché |
Plus-value latente |
|
TIAP-Obligations-RSI |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Coupons courus des TIAP-Obligations |
|
|
|
|
|
|
TIAP-OPCVM-RSI |
30 000 |
563 |
29 437 |
33 370 |
3 370 |
|
Revenus courus TIAP-OPCVM |
- |
- |
- |
- |
- |
|
TIAP-Autres titres long terme-RSI |
13 488 |
- |
13 488 |
15 266 |
1 778 |
|
Revenus courus TIAP-Autres titres long terme |
158 |
- |
158 |
158 |
- |
|
TIAP-Titres de créances négociables RSI |
20 000 |
- |
20 000 |
20 000 |
- |
|
Intérêts courus TIAP-Titres de créances négociables |
216 |
- |
216 |
216 |
- |
|
TIAP-Autres valeurs mobilières et créances assimilées RSI |
36 617 |
36 617 |
37 051 |
434 |
|
|
TIAP-Compte sur livret RSI |
35 847 |
35 847 |
35 847 |
|
|
|
Intérêts courus TIAP-Compte sur livret |
784 |
784 |
784 |
|
|
|
Sous-total TIAP RSI |
135 953 |
563 |
135 390 |
141 534 |
5 581 |
|
Sous-total revenus courus |
1 159 |
1 159 |
1 159 |
||
|
TOTAL |
137 112 |
563 |
136 549 |
142 693 |
5 581 |
|
VARIATION DE LA VALEUR DU PORTEFEUILLE DE "TIAP" (en K€) |
||
|
Valeur du portefeuille |
Valeur comptable nette |
Valeur estimative |
|
|
|
|
|
Montant à l'ouverture de l'exercice |
129 280 |
139 401 |
|
|
|
|
|
Acquisitions de l'exercice |
77 575 |
77 575 |
|
Cessions de l'exercice |
-67 750 |
-72 728 |
|
Variation de la dépréciation des titres cédés |
417 |
|
|
Plus-values sur cessions de titres : |
|
|
|
- détenus au début de l'exercice |
|
4 978 |
|
- acquis au cours de l'exercice |
|
|
|
Variation de la dépréciation du portefeuille |
-542 |
|
|
Autres variations de plus-values latentes : |
|
|
|
- sur titres acquis au cours de l'exercice |
|
256 |
|
- sur titres acquis antérieurement |
|
-4 357 |
|
Autres mouvements comptables |
-2 431 |
-2 431 |
|
|
|
|
|
Montant à la clôture |
136 549 |
142 693 |
Les immobilisations financières venant en couverture des engagements de retraite sont présentées au point 5.12 du présent rapport.