5.5 CRÉANCES D'EXPLOITATION
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Nature des créances diverses |
Solde de clôture 2025 |
dont échéance à un an au plus |
dont échéance à plus d'un an |
Solde de clôture 2024 |
Variation (en K€) |
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Produits à recevoir par les Caisses de retraite |
162 |
162 |
|
174 |
-12 |
|
dont CRAS |
100 |
100 |
- |
101 |
-1 |
|
dont CRPS |
62 |
62 |
- |
73 |
-11 |
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Produits à recevoir de l'ACOSS par les Caisses de sécurité sociale |
1 149 |
1 149 |
- |
2 381 |
-1 232 |
|
dont CSSS |
365 |
365 |
- |
737 |
-373 |
|
dont CSSPS |
785 |
785 |
- |
1 644 |
-860 |
|
Créances diverses |
8 273 |
8 273 |
|
8 273 |
-681 |
|
TOTAL |
9 584 |
9 584 |
|
11 470 |
-1 887 |
Les produits à recevoir de l'ACOSS par les Caisses de sécurité sociale correspondent au reversement de l'ACOSS au titre du mois de décembre 2025. Les créances diverses correspondent principalement aux avances pour frais de mandat versées au cours de l'exercice 2025 et non consommées, qui sont récupérées au cours de l'exercice suivant.
5.6 TRÉSORERIE
Au 31 décembre 2025, la trésorerie courante s'élève à 99 M€, dont près de la moitié (46 %) est placée sur des comptes sur livret.
Trésorerie au 31 décembre 2025 (en K€)
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Rubriques et postes |
Solde de clôture 2025 |
Solde de clôture 2024 |
Variation |
|
|
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|
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|
Valeurs mobilières de placement |
31 462 |
23 744 |
7 718 |
|
Liquidités nettes bancaires |
22 256 |
9 009 |
13 247 |
|
Compte sur livret |
45 469 |
54 383 |
-8 914 |
|
Comptes à terme |
- |
- |
- |
|
Caisses |
50 |
59 |
-9 |
|
Régies d'avances et divers |
124 |
122 |
2 |
|
Autres disponibilités |
67 898 |
63 573 |
4 325 |
|
|
|
|
|
|
Trésorerie nette |
99 359 |
87 317 |
12 043 |
5.7 CAPITAUX PROPRES
Le tableau ci-dessous retrace les mouvements relatifs aux capitaux propres entre les soldes d'ouverture et de clôture 2025.
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(en K€) |
Solde de clôture 2024 |
Variation des oeuvres en dépôt |
Résultat 2024 |
Affectation du résultat 2024 |
Solde de clôture 2025 |
|
Fonds propres |
1 674 380 |
-25 |
|
|
1 674 355 |
|
Report à nouveau |
308 520 |
|
|
12 515 |
321 034 |
|
Résultat de l'exercice |
12 515 |
|
51 260 |
12 515 |
51 260 |
|
Sénat stricto sensu |
22 262 |
|
11 932 |
22 262 |
11 932 |
|
Caisses des retraites |
-9 747 |
|
39 329 |
-9 747 |
39 329 |
|
Total des fonds propres |
1 995 414 |
-25 |
51 260 |
|
2 046 650 |
5.8 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Le tableau ci-dessous retrace les mouvements relatifs aux provisions pour risques et charges entre les soldes d'ouverture et de clôture 2025.
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Rubriques et postes |
Solde de clôture 2024 (en K€) |
Dotations (en K€) |
Reprises (en K€) |
Solde de clôture 2025 (en K€) |
|
Rentes et pensions d'invalidité du personnel du Sénat |
3 364 |
|
47 |
3 316 |
|
Prestations maladie des Caisses de sécurité sociale |
1 773 |
1 808 |
1 773 |
1 808 |
|
Positions particulières du personnel statutaire |
1 024 |
234 |
97 |
1 161 |
|
Autres |
2 902 |
461 |
1 563 |
1 799 |
|
Provisions pour risques et charges |
9 062 |
2 503 |
3 480 |
8 085 |
Les autres provisions pour risques et charges correspondent notamment aux risques financiers afférents aux litiges relatifs à certains marchés du Sénat.
Une reprise totale de 817 K€ a été enregistrée sur la provision constituée au cours de l'exercice 2023 pour le démantèlement du bâtiment modulaire installé dans la Cour d'honneur du Palais du Luxembourg. Le bâtiment a été démonté au cours de l'exercice 2025.