B. ...MAIS DES OUVERTURES DE CRÉDITS ONT PERMIS D'ÉVITER LA FORMATION DE DETTES
Vos rapporteurs spéciaux adhèrent entièrement au constat dressé par la Cour des comptes, dans la NEB mentionnée plus haut, qui relève que « la justification au premier euro [...] est peu prise en compte lors des arbitrages budgétaires . En cours de gestion, elle permet en revanche de rapprocher les déterminants de la dépense réelle des prévisions initiales, d'affiner en conséquence les prévisions de consommation des crédits et d'identifier les éventuelles dettes qui pourraient être constituées en fin d'année ».
Ainsi, les CP disponibles ont été consommés à 99,65 % car les mouvements de crédits en cours d'année - principalement le vote de 438 millions d'euros en loi de finances rectificative (LFR) - ont permis d'abonder de manière satisfaisante les différents programmes. Vos rapporteurs spéciaux se félicitent que, par conséquent, l'exercice 2009 ne se soit pas traduit par une formation de dettes à l'égard des organismes de sécurité sociale .
Taux de consommation des crédits disponibles
(en euros)
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Autorisations d'engagement |
Crédits de paiement |
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Programme |
Disponibles |
Consommées |
Taux |
Disponibles |
Consommés |
Taux |
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304 - Lutte contre la pauvreté : RSA et expérimentations sociales |
445 915 611 |
444 674 352 |
99,72 % |
445 915 611 |
441 167 021 |
98,94 % |
|
106 - Actions en faveur des familles vulnérables |
918 491 684 |
910 739 245 |
99,16 % |
918 611 154 |
910 725 527 |
99,14 % |
|
157 - Handicap et dépendance |
8 999 811 705 |
8 995 228 148 |
99,95 % |
9 043 289 898 |
9 036 208 589 |
99,92 % |
|
137 - Égalité entre les hommes et les femmes |
27 345 404 |
26 474 081 |
96,81 % |
27 403 779 |
26 524 076 |
96,79 % |
|
Titre 2 |
10 186 641 |
9 371 889 |
92,00 % |
10 186 641 |
9 371 889 |
92,00 % |
|
Hors titre 2 |
17 158 763 |
17 102 192 |
99,67 % |
17 217 138 |
17 152 187 |
99,62 % |
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124 - Conduite et soutien des politiques sanitaires et sociales |
1 090 588 057 |
1 071 468 832 |
98,25 % |
1 068 964 716 |
1 048 948 377 |
98,13 % |
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Titre 2 |
792 462 176 |
791 664 617 |
99,90 % |
792 462 176 |
791 664 617 |
99,90 % |
|
Hors titre 2 |
298 125 881 |
279 804 215 |
93,85 % |
276 502 540 |
257 283 760 |
93,05 % |
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Total Mission |
11 482 152 461 |
11 448 584 658 |
99,71 % |
11 504 185 158 |
11 463 573 590 |
99,65 % |
Source : commission des finances d'après les données du rapport annuel de performances.
Toutefois, les mauvaises prévisions initiales ont contribué au dépassement des plafonds édictés par la loi de programmation des finances publiques du 9 février 2009. Les autorisations d'engagement (AE) atteignent 11,45 milliards d'euros alors qu'elles étaient limitées à 11,16 milliards d'euros. De même, pour les CP, l'objectif, fixé à 11,14 milliards d'euros, est largement outrepassé avec près de 11,46 milliards d'euros consommés.
Les dépenses d'intervention de la mission ont, il est vrai, été fortement impactées par la crise financière . Par exemple, le montant de l'allocation aux adultes handicapés (AAH) dépend de l'ensemble des ressources du foyer, qui ont pu diminuer avec le ralentissement économique.