II. UN COÛT SUPÉRIEUR À UN MILLIARD D'EUROS, DANS UNE LARGE MESURE SUBI
A. UN COÛT EN AUGMENTATION DEPUIS 2007
Évolution du contingent des heures supplémentaires
(en heures)
|
2007-2008 |
2008-2009 |
2009-2010 |
2010-2011 |
2011-2012 |
2012-2013 |
2013-2014 |
2014-2015 |
|
|
HSA |
421 902 |
469 711 |
486 199 |
511 637 |
512 603 |
506 276 |
517 130 |
530 970 |
|
HSE |
5 869 156 |
7 349 322 |
8 134 330 |
8 302 869 |
8 298 697 |
8 226 314 |
7 835 272 |
7 395 601 |
|
HI |
1 212 101 |
1 216 230 |
1 241 722 |
1 229 167 |
1 224 797 |
1 244 741 |
1 214 326 |
1 197 144 |
|
Autres |
764 997 |
809 977 |
807 222 |
821 283 |
818 691 |
816 844 |
809 842 |
724 013 |
|
Total |
8 268 156 |
9 845 240 |
10 669 473 |
10 864 956 |
10 854 788 |
10 794 175 |
10 376 570 |
9 847 728 |
Source : réponse au questionnaire du rapporteur spécial
Entre l'année scolaire 2007-2008 et l'année scolaire 2014-2015, le nombre d'heures supplémentaires a augmenté de 19 % . L'essentiel de cette hausse est due aux HSA (+ 25,9 %) et aux HSE (+ 26 %).
Une divergence peut cependant être constatée à partir de l'année scolaire 2011-2012 entre les HSA d'un côté, dont le nombre continue d'augmenter, et les autres formes d'heures supplémentaires dont le niveau n'a cessé de diminuer (à l'exception des heures d'interrogation entre l'année scolaire 2011-2012 et l'année scolaire 2012-2013), de l'autre.
Évolution du coût des heures supplémentaires
(en millions d'euros)
|
2007-2008 |
2008-2009 |
2009-2010 |
2010-2011 |
2011-2012 |
2012-2013 |
2013-2014 |
2014-2015 |
|
|
HSA |
557 |
626 |
652 |
680 |
686 |
679 |
696 |
714 |
|
HSE |
221 |
283 |
317 |
322 |
322 |
310 |
302 |
296 |
|
HI |
67 |
67 |
70 |
69 |
69 |
70 |
69 |
68 |
|
Autres |
23 |
25 |
25 |
24 |
24 |
21 |
21 |
19 |
|
Total |
868 |
1 001 |
1 063 |
1 096 |
1 101 |
1 080 |
1 087 |
1 097 |
Source : réponse au questionnaire du rapporteur spécial
En euros, la dépense consacrée aux heures supplémentaires a crû de 26,4 % entre l'année scolaire 2007-2008 et l'année scolaire 2014-2015, passant de 868 millions d'euros à 1,1 milliard d'euros . Corolaire logique de l'évolution en volume, les HSA et les HSE contribuent le plus à cette hausse (+ 28,2 % pour les HSA et + 33,9 % pour les HSE). L'évolution des heures supplémentaires en valeur suit également globalement l'évolution en volume.
Le montant des crédits au titre des heures supplémentaires inscrit pour 2016 diminue de 147,4 millions d'euros par rapport à la loi de finances pour 2015, notamment du fait de la mise en place de l'indemnité pour missions particulières (IMP) . Le montant de l'enveloppe consacrée aux IMP prévu en 2016 s'élève ainsi à 118,5 millions d'euros pour le second degré public et 15,4 millions d'euros pour le privé.
Le montant des crédits au titre des heures supplémentaires inscrit dans le projet de loi de finances 2017 augmente de 8 % par rapport à 2016 (passant de 1 071,7 millions d'euros à 1 155,8 millions d'euros) , en lien avec les mesures de revalorisation liées à la mise en oeuvre du protocole « Parcours professionnels, carrières et rémunérations » et à l'augmentation de la valeur du point d'indice.