B. LES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT
Les dépenses de fonctionnement du Jardin du Luxembourg ont été de 11 455 367 euros en 2024, pour un taux d'exécution élevé, de 97,32 %. Les dépenses, légèrement inférieures à la prévision, se situent dans la moyenne haute des dépenses constatées depuis 2020.
1. Les achats de fournitures et de biens
Les achats de matériel, équipements et travaux - télécoms ont représenté une dépense de 55 198 euros, correspondant à un taux d'exécution de 138 %, soit une hausse de 15,97 % par rapport à 2023. Ces achats concernent les petits équipements (matériel d'élagage, de jardinage et d'arrosage) ainsi que les dépenses nécessaires au bon fonctionnement de l'atelier mécanique du Jardin (petit outillage et pièces détachées).
Les achats non stockés de matières et fournitures ont atteint 725 747 euros, soit une augmentation de 6,57 % par rapport à 2023. 97,63 % des crédits ont été consommés.
2. Les services extérieurs
Les dépenses de sous-traitance ont augmenté par rapport à 2023 (+ 23,36 %) et se sont élevées à 330 093 euros, consacrés à des dépenses traditionnelles telles que :
- la collecte des déchets des usagers du Jardin du Luxembourg ;
- la collecte des bennes de déchets de la Conservation du Jardin.
Les dépenses d'honoraires ont augmenté de 158,24 % en 2024 pour s'établir à 125 759 euros. Ces dépenses ont notamment porté sur l'assistance à maîtrise d'oeuvre pour l'opération de rénovation des grilles et des murets, l'expertise approfondie d'arbres dangereux, ou encore la sécurisation des grilles du 64 boulevard Saint-Michel.
Enfin, les dépenses d'entretien, réparations, restauration se sont élevées à 797 321 euros en 2024, en augmentation de 37,27 % par rapport à 2023. Ces dépenses ont notamment couvert des travaux de réfection de sols, des travaux sur les installations de chauffage des serres, des nettoyages et restaurations de sculptures, ou encore la réfection de caisses d'orangerie.
3. Les charges de personnel
La dépense de rémunération des fonctionnaires titulaires ou stagiaires du Jardin s'est élevée en 2024 à 6 841 789 euros, soit un taux d'exécution de 94,92 % et une légère hausse de 0,84 % par rapport à l'exercice précédent, succédant à une hausse de 0,10 % en 2023 et une baisse de 2,16 % en 2022.
Les charges de sécurité sociale et de prévoyance de ces personnels se sont élevées à 1 445 445 euros, soit un taux d'exécution de 100,39 % et un montant en augmentation de 2,13 % par rapport à 2023.
La rémunération du personnel contractuel et temporaire a quant à elle diminué de 3,73 % par rapport à 2023 et s'est élevée à 298 350 euros, consacrés à la rémunération d'un ingénieur des jardins, d'auxiliaires saisonniers et d'apprentis, soit un taux d'exécution de 105,73 %.
Enfin, les dépenses de formation des personnels du Jardin du Luxembourg se sont élevées à 75 519 euros, soit une hausse de 4,91 % par rapport à 2023.
Agrégat des dépenses de personnel du Jardin
Les dépenses concernant les personnels retraités s'établissent comme suit au cours des cinq dernières années :
