MISSION « DÉFENSE » - M. Dominique de Legge, rapporteur spécial
I. EXÉCUTION DES CRÉDITS DE LA MISSION EN 2018
En 2018, contribution au CAS (compte d'affectation spéciale) « Pensions » comprise, les dépenses de la mission « Défense » se sont élevées à 45,68 milliards d'euros en autorisations d'engagement (AE) et 43,29 milliards d'euros en crédits de paiement (CP), soit un taux de consommation s'élevant à 95,48 %en AE et 99,99 % en CP. Il convient de relever que les dotations prévues en loi de finances initiale sont identiques à celles prévues par la loi de programmation des finances publiques.
Entre 2017 et 2018, les dépenses ont augmenté de 1,8 milliard d'euros en AE et de 1 milliard d'euros en CP . Comme lors de la précédente exécution, cette hausse est principalement portée par les programmes 212 « Soutien de la politique de défense » et 146 « Équipement des forces » .
Évolution des dépenses de la mission
« Défense »
en autorisations
d'engagement
(en euros)
|
Exécution 2017 |
Prévision 2018 |
Exécution 2018 |
Taux d'exécution |
Évolution des dépenses (2017-2018) |
|
|
144 - Environnement et prospective de la politique de défense |
1 429 203 446 |
1 443 246 886 |
1 435 018 485 |
99,43 % |
0,41 % |
|
178 - Préparation et emploi des forces |
8 687 036 101 |
9 194 480 316 |
8 728 665 886 |
94,93 % |
0,48 % |
|
212 - Soutien de la politique de défense |
22 477 871 445 |
23 475 663 979 |
23 034 105 749 |
98,12 % |
2,41 % |
|
146 - Équipement des forces |
11 272 497 954 |
13 727 695 193 |
12 483 221 589 |
90,93 % |
9,70 % |
|
Total |
43 866 608 946 |
47 841 086 374 |
45 681 011 709 |
95,48 % |
3,97 % |
Source : commission des finances du Sénat, d'après les documents budgétaires
Évolution des dépenses de la mission
« Défense »
en crédits de
paiement
(en euros)
|
Exécution 2017 |
Prévision 2018 |
Exécution 2018 |
Taux d'exécution |
Évolution des dépenses (2017-2018) |
|
|
144 - Environnement et prospective de la politique de défense |
1 370 203 609 |
1 395 781 759 |
1 394 974 330 |
99,94 % |
1,78 % |
|
178 - Préparation et emploi des forces |
8 537 256 182 |
8 443 380 262 |
8 962 768 820 |
106,15 % |
4,75 % |
|
212 - Soutien de la politique de défense |
22 346 043 300 |
23 143 696 896 |
22 919 129 385 |
99,03 % |
2,50 % |
|
146 - Équipement des forces |
10 004 533 324 |
10 309 946 885 |
10 009 685 339 |
97,09 % |
0,05 % |
|
Total |
42 258 036 415 |
43 292 805 802 |
43 286 557 874 |
99,99 % |
2,38 % |
Source : commission des finances du Sénat, d'après les documents budgétaires
Comme lors de la précédente exécution, l'augmentation des AE entre 2017 et 2018 résulte pour l'essentiel d'une hausse des dépenses de titre 5 (investissement), à hauteur de 1,9 milliard d'euros , et de titre 2 (personnel), à hauteur de 594 millions d'euros . Les dépenses de fonctionnement diminuent quant à elles de 480 millions d'euros par rapport à l'exécution 2017.
Évolution des dépenses en autorisations d'engagement par titre
(en euros)
|
Exécution 2017 |
Prévision 2018 |
Exécution 2018 |
Taux d'exécution |
Évolution des dépenses (2017-2018) |
|
|
Titre 2 |
20 122 277 773 |
20 562 287 012 |
20 364 960 481 |
99,04 % |
1,19 % |
|
Titre 3 |
13 902 847 333 |
12 241 505 147 |
13 422 331 468 |
109,65 % |
- 3,58 % |
|
Titre 4 |
|||||
|
Titre 5 |
9 527 698 458 |
14 697 926 502 |
11 520 256 401 |
78,38 % |
17,30 % |
|
Titre 6 |
269 502 120 |
325 513 217 |
351 234 014 |
107,90 % |
23,27 % |
|
Titre 7 |
44 283 262 |
13 854 496 |
22 229 337 |
160,45 % |
- 99,21 % |
|
Total |
43 866 608 946 |
47 841 086 374 |
45 681 011 701 |
95,48 % |
3,97 % |
Source : commission des finances du Sénat, d'après les documents budgétaires
En CP, la hausse constatée est imputable à une augmentation des dépenses de personnel (+ 243 millions d'euros), de fonctionnement (+ 235 millions d'euros) et d'investissement (+ 463 millions d'euros).
Évolution des dépenses en crédits de paiement par titre
(en euros)
|
Exécution 2017 |
Prévision 2018 |
Exécution 2018 |
Taux d'exécution |
Évolution des dépenses (2017-2018) |
|
|
Titre 2 |
20 122 277 773 |
20 562 287 012 |
20 364 960 481 |
99,04 % |
1,19 % |
|
Titre 3 |
13 342 933 769 |
12 086 148 472 |
13 577 770 295 |
112,34 % |
1,73 % |
|
Titre 4 |
|||||
|
Titre 5 |
8 499 436 749 |
10 269 380 491 |
8 962 717 090 |
87,28 % |
5,17 % |
|
Titre 6 |
273 057 055 |
336 283 089 |
332 523 033 |
98,88 % |
17,88 % |
|
Titre 7 |
20 331 069 |
38 706 738 |
48 586 975 |
125,53 % |
58,16 % |
|
Total |
42 258 036 415 |
43 292 805 802 |
43 286 557 874 |
99,99 % |
2,38 % |
Source : commission des finances du Sénat, d'après les documents budgétaires
L'exécution 2018 n'a donné lieu à aucun décret d'avance : les ouvertures et annulations de crédits en cours d'exercice ont été réalisées intégralement par la loi de finances rectificative du 10 décembre 2018 100 ( * ) , dont le solde total est nul pour la mission « Défense » ; et des mesures réglementaires. Au total, la consommation des crédits de paiement de la mission a été inférieure de 119 millions aux crédits finalement ouverts.
Le faible montant des reports de début d'exercice (38,87 millions d'euros) contraste avec les reports massifs qui étaient effectués depuis la fin de gestion 2015 et qui avaient finalement été consommés dans les derniers jours de l'exercice 2017 101 ( * ) . Les fonds de concours et attributions de produits dont a bénéficié la mission représentent un montant significatif, de 783,89 millions d'euros.
Mouvements de crédits intervenus en
gestion
pendant l'exercice 2018
(en CP, en millions d'euros)
|
Programme |
LFI 2018 |
LFI 2018 (hors FDC et ADP*) |
Virement ou transfert |
Décrets d'annulation |
Reports |
Fonds de concours et attributions de produits |
LFR de fin de gestion |
Ouvertures / annulations |
Crédits ouverts |
Exécution 2018 |
|
144 |
1 395,65 |
1 395,78 |
19,07 |
0,00 |
0,00 |
0,25 |
- 20,00 |
- 0,81 |
1 394,97 |
1 394,97 |
|
178 |
8 066,88 |
8 443,38 |
93,30 |
- 0,02 |
7,68 |
700,98 |
404,19 |
529,90 |
8 973,28 |
8 962,77 |
|
212 |
22 845,70 |
23 143,70 |
-97,79 |
0,00 |
29,24 |
13,79 |
- 65,00 |
- 118,02 |
23 025,68 |
22 919,13 |
|
146 |
10 243,25 |
10 309,95 |
16,28 |
- 0,05 |
2,05 |
68,87 |
- 319,19 |
- 298,74 |
10 011,21 |
10 009,69 |
|
Total |
42 551,48 |
43 292,81 |
30,87 |
- 0,07 |
38,98 |
783,89 |
0 |
112,34 |
43 405,14 |
43 286,56 |
Source : commission des finances du Sénat, d'après les documents budgétaires
* 100 Loi n° 2018-1104 du 10 décembre 2018 de finances rectificative pour 2018.
* 101 L'exercice 2017 avait ainsi bénéficié de 714 millions d'euros de reports de crédit de l'exercice précédent.